현명한 자산 관리를 위한 ISA 계좌는 여러 금융상품을 한 계좌의 담아 운용할 수 있기에 만능 계좌라고 불리우는데요. 정세 효과가 있지만 장, 단점이 뚜렷한 ISA 계좌의 대해 자세히 알아 보도록 하겠습니다.
ISA 계좌란?
ISA는 Individual Savings Account의 약자로, 개인종합자산관리계좌를 의미 합니다.
하나의 계좌의 주식과 펀드, ESL, RP 등 ㄷ양한 금웅 상품을 운용할 수 있어 만능 계좌 또는 만능통장일고도 불립니다.
ISA 계좌의 혜택과 장점
- 절세효과: 일반형 500만 원 / 서민형 1.000만 원
- 초과 금액의 분리 효과 9.9%
- 손익 맟 손실 통합 후 과세
- 과세 이연
- 중도인출 가능
ISA 계좌의 가장 큰 장점으로는 절세가 가능한 세제혜택인데요. 가임 기간인 3년을 유지하고 계좌를 해지 시 벌어들인 총 순수익에 대하여 세금을 줄여줍니다.
또한 중개형 ISA의 종류인 일반형과 서민형의 따랄 비과세 혜택이 주어지며 초과하는 금액에 대해서는 9.9%의 낮은 세율이 적용됩니다. (과세 이년도 가능하다는 점 참고하세요!)
ISA 계좌의 단점과 제한 사항
- 의무가입기간 3년
- 해외 주식 직접 투자 불가능 함
- 운용 수수료 있음
- 중도 해지 시 일반과세비율 15.4% 적용
ISA 계좌는 3년의 의무 가입 기간이 있는데요. 최소 3년은 ISA 계좌를 해지 말고 가지고 있어야 합니다. 이를 의무보유기간 이라고 하며, 만약 중간에 해지하게 된다면 얻었던 소득에 15.4%를 떼고 일반 과세로 바뀌게 됩니다.
달라진 ISA 계좌의 개편안
| – | 현행 | 변경안 |
| 납입한도 | 연간 2천만 원 총 1억 원 | 연간 4천만 원 총 2억 원 |
| 비과세 한도 | 200만 원 / 서민, 농업민형 400만 원 | 500만 원/ 서민, 농업민형 1천 만 원 |
| 가입 대상 | 금융소득종합과세대상자 가입 불가 | 금융소득종합과세대상자 가입 허용 국내주식, 국내주식형 펀드 투자만 가능 |